**快訊重點**
玉山金融控股（股票代號2884）與KPMG安侯建業聯合發布的《2026台灣高資產顧客財富管理與傳承調研報告》顯示，台灣資產達新台幣1億元以上的高資產族群已攀升至12.4萬人，合計掌握的財富規模高達46.1兆元。報告指出，資產逾30億元的頂層客群僅佔全體高資產族約1％，卻掌握26％的總資產，顯示財富集中度持續加劇。

**核心分析**
1. **三大財富來源**：報告將台灣高資產族群分為企業家、科技創富世代及不動產累積家族三大類。科技創富世代多為1980年代崛起，2000年後資產快速擴張，許多仍活躍於事業前線，並正考慮事業經營與財富安排的雙軌傳承。
2. **海外配置成主流**：超過七成高資產顧客已完成或規劃境外資產配置，資產逾30億元族群中約八成資產投向海外。主要配置為美元債券，因其固定收益與相對穩健特性受到青睞；同時，更多客戶將替代性資產納入核心配置，以分散傳統股債波動。
3. **傳承觀念轉變**：85％的受訪者已啟動或準備啟動財富傳承規劃，觀念由「被動繼承」轉向「主動安排」。然而，約45％的高資產族擔心下一代的財富保全與管理能力不足，代際溝通仍是關鍵挑戰。
4. **家族辦公室需求攀升**：超過六成受訪者對設立家族辦公室持開放態度，部分已具體規劃，顯示高資產族對整合投資、法律、稅務與家族治理的需求日益增加。

**市場觀點**
* 玉山金融董事長黃男州表示：「科技創富世代的傳承規劃將成為金融服務的重要新領域，我們將進一步加強跨境稅務與法規協調，協助客戶降低跨境配置風險。」
* KPMG高級合夥人王文彬指出：「海外資產配置雖普遍，但多數客戶對當地法規與稅務複雜度感到不安，需提供更專業的法遵與稅務諮詢。」
* 市場評論人士認為，隨著高資產族數量的迅速增長，金融機構將面臨更高的資產管理與傳承服務需求，對於具有整合性服務平台的機構將構成新機會。
* 網友討論中，許多觀眾強調「傳承觀念」的轉變已成為趨勢，並呼籲金融機構加強家族治理與教育服務，以協助客戶建立長期的財富保全體系。

綜觀報告與市場回應，台灣高資產族群的快速增長與財富集中度上升，將對金融服務、跨境投資、傳承規劃及家族辦公室等領域帶來新的挑戰與商機。